發(fā)布時間：2024年8月26日

尊敬的客戶：

　　根據(jù)財政部、國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于銀行函證業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對我行函證業(yè)務(wù)受理有關(guān)事項公告如下：

　　一、電子詢證函辦理方式
　　我行受理的電子詢證函業(yè)務(wù)包括函證e信和中國銀行業(yè)協(xié)會銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺兩種辦理渠道。
　　（一）函證e信
　　1、簽署協(xié)議、客戶對接
　　函證e信支持會計師事務(wù)所從API或我行企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)起業(yè)務(wù)申請。會計師事務(wù)所與我行簽署《電子詢證函業(yè)務(wù)協(xié)議》并完成技術(shù)對接后，即可使用函證e信開展業(yè)務(wù)。
　　2、函證單位發(fā)起函證申請
　　選擇API接入模式的會計師事務(wù)所，需與我行API開放平臺系統(tǒng)對接，通過自身審計系統(tǒng)發(fā)起函證申請。
　　選擇企業(yè)網(wǎng)銀接入模式的會計師事務(wù)所，需開通我行企業(yè)網(wǎng)銀，通過我行企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)起業(yè)務(wù)申請。
　　3、被函證單位授權(quán)
　　被函證單位通過我行企業(yè)網(wǎng)銀、工銀聚融等方式授權(quán)確認(rèn)。
　　4、回函
　　函證e信自動處理函證數(shù)據(jù)，通過API接口或企業(yè)網(wǎng)銀生成回函，反饋給函證單位。
　　5、業(yè)務(wù)咨詢
　　會計師事務(wù)所可向被函證單位開戶網(wǎng)點、各分行詢證函業(yè)務(wù)牽頭部門咨詢函證e信業(yè)務(wù)。

　?。ǘ┩ㄟ^中國銀行業(yè)協(xié)會銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺向我行發(fā)函
　　1、簽署協(xié)議
　　會計師事務(wù)所與中國銀行業(yè)協(xié)會簽署函證區(qū)塊鏈平臺服務(wù)協(xié)議，簽署風(fēng)險知情書。
　　2、業(yè)務(wù)咨詢
　　對銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺接入流程、收發(fā)函流程的相關(guān)咨詢，請聯(lián)系中國銀行業(yè)協(xié)會；其他銀行詢證函業(yè)務(wù)咨詢請聯(lián)系95588；關(guān)于被函證單位授權(quán)的相關(guān)咨詢，請聯(lián)系被函證單位開戶行。

　　二、紙質(zhì)詢證函集中辦理方式
　　我行紙質(zhì)詢證函業(yè)務(wù)由一級分行函證服務(wù)團(tuán)隊集中處理。
　?。ㄒ唬┘惺芾硪?br>　　1、函證服務(wù)團(tuán)隊接受境內(nèi)會計師事務(wù)所郵寄函證，暫不接受其他第三方（非會計師事務(wù)所及其與會計師事務(wù)所聯(lián)合）詢證函、跟函方式詢證函。
　　2、函證服務(wù)團(tuán)隊接受符合《財政部辦公廳 金融監(jiān)管總局辦公廳關(guān)于印發(fā)<銀行函證工作操作指引>的通知》（財辦會〔2024〕2號）（以下簡稱“《通知》”）要求的銀行詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式（格式一或格式二，推薦格式一來函），采用我行系統(tǒng)自動生成的詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式（格式二）回函。
　　3、對于銀行詢證函（格式一），函證單位確定無需函證的項目或具體欄位，應(yīng)當(dāng)將該項目或具體欄位的表格用斜線劃掉，不應(yīng)留白。
　　4、對于銀行詢證函（格式二），函證單位應(yīng)填寫需要詢證的銀行賬號等相關(guān)信息，如銀行存款賬號、銀行借款賬號、“注銷的銀行存款賬戶”及擬查詢的期間等。若詢證函來函僅填寫扣款賬號，回函將僅提供關(guān)于扣款賬號的詳細(xì)信息，并在第14項“其他”中提示被函證單位的其他賬號。
　　5、函證單位應(yīng)按照《通知》要求填寫標(biāo)準(zhǔn)格式的《銀行詢證函》，并加蓋被函證單位預(yù)留印鑒；提供在注冊會計師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺填報的地址及聯(lián)系方式；在函證標(biāo)準(zhǔn)格式“本公司謹(jǐn)授權(quán)貴行可從本公司××賬戶支取辦理本詢證函回函服務(wù)的費用”處填寫扣款賬戶；如同時函證同一企業(yè)的多個賬戶，且賬戶的預(yù)留印鑒不同，若其中一個賬戶為扣款賬戶，應(yīng)加蓋企業(yè)扣款賬戶預(yù)留印鑒。
　　6、《銀行詢證函》中會計師事務(wù)所回函地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、電子郵箱地址等應(yīng)當(dāng)填寫完整，不得空白；一份詢證函只列示一個函證基準(zhǔn)日。
　　7、對紙質(zhì)詢證函中未按上述要求填寫、來函和接受回函的地址未在注冊會計師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺公示、未明確詢證費用收取、印鑒不符、扣費失敗、詢證函中的賬號非工商銀行19位賬號、信息有誤或缺失等因詢證函不符合規(guī)定或無法正?；睾那闆r，函證服務(wù)團(tuán)隊將予以退回。
　　8、對于暫不在集中處理范圍的詢證函，如驗資業(yè)務(wù)詢證函；被函證單位在我行賬戶已銷戶等無法出具有效銀行預(yù)留印鑒的詢證函；被函證單位在我行沒有可供使用的繳費賬戶的詢證函；安心賬戶、財政賬戶、代發(fā)工資內(nèi)部戶、數(shù)字人民幣錢包、托管賬戶、驗資戶、NRA、FTN、財智賬戶卡、商務(wù)卡等特殊賬戶詢證函；其他第三方（非會計師事務(wù)所及其與會計師事務(wù)所聯(lián)合）詢證函，函證單位應(yīng)根據(jù)實際情況提供被函證單位的相關(guān)說明資料，前往被函證單位開戶行網(wǎng)點辦理銀行詢證函業(yè)務(wù)。
　　9、函證服務(wù)團(tuán)隊受理的函證事項暫不包括第14項“其他”，對于超出第1-13項的函證事項，請函證單位聯(lián)系被函證單位開戶行網(wǎng)點辦理。

　?。ǘ┘堎|(zhì)函證業(yè)務(wù)咨詢
　　函證單位可通過“工銀融智e信”微信小程序或登錄7270nn.com“企業(yè)客戶-工銀融智e信-財會審計”自助查詢紙質(zhì)函證集中處理辦理進(jìn)度。銀行詢證函業(yè)務(wù)咨詢、投訴請聯(lián)系95588。函證單位對回函不及時、回函真實性有疑慮的，可向函證服務(wù)團(tuán)隊反映（工作日9:30-11:30、15:00-17:00可受理電話咨詢）。函證單位對回函內(nèi)容不完整或函證結(jié)果有疑慮的，可向被函證單位開戶行反映核實。

　?。ㄈ┘堎|(zhì)函證集中處理服務(wù)團(tuán)隊郵寄地址、聯(lián)系方式
　　請詳見附件《紙質(zhì)函證集中處理服務(wù)團(tuán)隊信息表》。函證單位請根據(jù)此表查找被函證單位開戶行所對應(yīng)的服務(wù)團(tuán)隊，將《銀行詢證函》郵寄至相關(guān)聯(lián)系地址。具體業(yè)務(wù)辦理標(biāo)準(zhǔn)、營業(yè)時間以分行規(guī)定為準(zhǔn)。

　?。ㄋ模┢渌?br>　　1、詢證函回函第12項“被函證單位存放于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)托管的證券或其他產(chǎn)權(quán)文件”不包含被函證單位管理或投資的、由商業(yè)銀行托管的金融產(chǎn)品。對于因我行托管金融產(chǎn)品投資的定期存款、保險產(chǎn)品、債權(quán)計劃等投資品而保管的上述產(chǎn)品的實物憑證，函證單位可向上述產(chǎn)品的存款銀行、產(chǎn)品發(fā)行人或登記人進(jìn)行函證。
　　2、詢證函回函第13項“本公司購買的由貴行發(fā)行的未到期銀行理財產(chǎn)品”包含工銀理財管理的理財產(chǎn)品。
　　3、對于詢證函來函1至13項中屬于被函證單位、但函證單位未填列的賬號，詢證函回函第14項“其他”中將予以提示，由函證單位自主決定是否需要進(jìn)一步函證。

　　三、費稅標(biāo)準(zhǔn)
　　請參照中國工商銀行服務(wù)價目表。通過“中國工商銀行官網(wǎng)-常用查詢-服務(wù)價目表”進(jìn)入。

　　四、函證范圍和回函用章
　　原則上，我行按照“函證收件人”所轄范圍受理函證查詢和回函，其中，電子詢證函受理及回函的信息范圍為全行范圍；紙質(zhì)集中詢證函受理范圍為一級（直屬）分行。我行受理詢證函的查詢范圍為詢證函中指定賬戶在我行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
　　電子詢證函和集中處理的紙質(zhì)詢證函回函加蓋被函證單位開戶行的“業(yè)務(wù)專用章”（電子章）

中國工商銀行股份有限公司
2024年8月26日

 

關(guān)于銀行函證業(yè)務(wù)集中處理的公告

尊敬的客戶：

　　按照《財政部 中國銀保監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財會〔2020〕12號）、《財政部辦公廳 銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)<銀行函證及回函工作操作指引>的通知》（財辦會〔2020〕21號）（以下簡稱“《通知》”）要求，我行自2023年1月1日起實行函證業(yè)務(wù)集中處理，現(xiàn)對相關(guān)事項公示如下：

　　一、業(yè)務(wù)簡述
　　詢證函回函業(yè)務(wù)是指函證單位在獲取被函證單位授權(quán)后，直接向我行發(fā)出詢證函，我行針對所收到的詢證函，查詢、核對相關(guān)信息并直接提供書面回函。詢證函回函可采取紙質(zhì)回函或電子回函形式。
　　被函證單位是指為滿足外部審計、評估及其他業(yè)務(wù)需要，委托函證單位向我行致函，以確認(rèn)與我行業(yè)務(wù)往來資信狀況的我行單位客戶。
　　函證單位是指為滿足審計、評估及其他業(yè)務(wù)或工作需要，以被函證單位的名義致函我行，就被函證單位與我行業(yè)務(wù)往來狀況進(jìn)行詢證，要求我行回函的會計師事務(wù)所等。

　　二、適用對象
　　企、事業(yè)法人。

　　三、電子詢證函辦理方式
　?。ㄒ唬┖Ce信
　　1、簽署協(xié)議、客戶對接
　　函證e信支持會計師事務(wù)所從API或我行企網(wǎng)發(fā)起業(yè)務(wù)申請。會計師事務(wù)所與我行簽署《電子詢證函業(yè)務(wù)協(xié)議》并完成技術(shù)對接后，即可使用函證e信開展業(yè)務(wù)。
　　2、函證單位發(fā)起函證申請
　　選擇API接入模式的會計師事務(wù)所，需與我行API開放平臺系統(tǒng)對接，通過自身審計系統(tǒng)發(fā)起函證申請。
　　選擇企業(yè)網(wǎng)銀接入模式的會計師事務(wù)所，通過我行企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)起業(yè)務(wù)申請。
　　3、被函證單位授權(quán)
　　被函證單位通過我行企業(yè)網(wǎng)銀、銀企互聯(lián)等方式授權(quán)確認(rèn)。
　　4、回函
　　函證e信自動處理函證數(shù)據(jù)，通過API接口或企業(yè)網(wǎng)銀生成回函，反饋給函證單位。
　　5、業(yè)務(wù)咨詢
　　會計師事務(wù)所可向開戶網(wǎng)點、各分行詢證函回函業(yè)務(wù)牽頭部門咨詢函證e信業(yè)務(wù)。

　?。ǘ┩ㄟ^中國銀行業(yè)協(xié)會銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺向我行發(fā)函
　　1、簽署協(xié)議
　　會計師事務(wù)所與中國銀行業(yè)協(xié)會簽署函證區(qū)塊鏈平臺服務(wù)協(xié)議，簽署風(fēng)險知情書。
　　2、業(yè)務(wù)咨詢
　　對接入流程的相關(guān)咨詢，請聯(lián)系中國銀行業(yè)協(xié)會；銀行詢證函業(yè)務(wù)咨詢請聯(lián)系95588。

　　四、紙質(zhì)詢證函集中辦理方式
　　2023年1月1日起，紙質(zhì)詢證函業(yè)務(wù)由一級分行函證服務(wù)團(tuán)隊集中處理。

　?。ㄒ唬┘惺芾硪?br>　　1、函證服務(wù)團(tuán)隊僅接受會計師事務(wù)所郵寄函證。
　　2、函證服務(wù)團(tuán)隊接受符合《通知》要求的銀行詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式（格式一或格式二，推薦格式一來函），采用我行系統(tǒng)自動生成的詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式（格式二）回函。
　　3、函證單位應(yīng)按照《通知》要求填寫標(biāo)準(zhǔn)格式的《銀行詢證函》，并加蓋被函證單位預(yù)留印鑒；提供在中國注冊會計師行業(yè)管理信息系統(tǒng)填報的地址及聯(lián)系方式；在函證標(biāo)準(zhǔn)格式“本公司謹(jǐn)授權(quán)貴行可從本公司××賬戶支取辦理本詢證函回函服務(wù)的費用”處填寫扣款賬戶；如同時函證同一企業(yè)的多個賬戶，且賬戶的預(yù)留印鑒不同，若其中一個賬戶為扣款賬戶，應(yīng)加蓋企業(yè)扣款賬戶預(yù)留印鑒。
　　4、對紙質(zhì)詢證函中未按標(biāo)準(zhǔn)格式填寫、未明確詢證費用收取、印鑒不符、扣費失敗、信息有誤或缺失等因詢證函不符合規(guī)定或無法正?；睾那闆r，函證服務(wù)團(tuán)隊將予以退回。
　　5、驗資業(yè)務(wù)詢證函、被函證單位在我行賬戶已銷戶等無法出具有效銀行預(yù)留印鑒的詢證函、被函證單位在我行沒有可供使用的繳費賬戶的詢證函，發(fā)函單位應(yīng)根據(jù)實際情況提供被函證單位的相關(guān)說明資料，前往開戶行網(wǎng)點辦理銀行詢證函業(yè)務(wù)。

　?。ǘ┘堎|(zhì)函證業(yè)務(wù)咨詢
　　銀行詢證函業(yè)務(wù)咨詢、投訴請聯(lián)系95588；函證單位對回函不及時、回函真實性有疑慮的，可向函證服務(wù)團(tuán)隊反映（工作日9:30-11:30、15:00-17:00可受理電話咨詢）。函證單位對回函內(nèi)容不完整或函證結(jié)果有疑慮的，可向被函證單位開戶行反映核實。

　?。ㄈ┘堎|(zhì)函證集中處理服務(wù)團(tuán)隊郵寄地址、聯(lián)系方式請詳見附件《紙質(zhì)函證集中處理服務(wù)團(tuán)隊信息表》。函證單位請根據(jù)此表查找被函證企業(yè)開戶行所對應(yīng)的服務(wù)團(tuán)隊，將《銀行詢證函》郵寄至相關(guān)聯(lián)系地址。具體業(yè)務(wù)辦理標(biāo)準(zhǔn)、營業(yè)時間以分行規(guī)定為準(zhǔn)。

　　五、費稅標(biāo)準(zhǔn)
　　請參照中國工商銀行服務(wù)價目表。通過“中國工商銀行官網(wǎng)-常用查詢-服務(wù)價目表”進(jìn)入。

中國工商銀行股份有限公司
2022年12月30日

　　詳請參見附件。
　　紙質(zhì)函證集中處理服務(wù)團(tuán)隊信息表.doc